¿Cuál es la mejor estructura empresarial en Estados Unidos?

Si se ha trasladado recientemente a Estados Unidos o se lo está pensando, puede que le interese montar un negocio. Después de todo, uno de los aspectos más seductores del sueño americano es la posibilidad de ser autosuficiente económicamente. Tanto si espera abrir una tienda de conveniencia, crear una escuela de idiomas en línea o cualquier otra cosa, necesitará saber cuál es la mejor estructura legal para crear su negocio. Puede resultar un poco abrumador al abordar el tema por primera vez debido a todas las diferentes normas, títulos e información fiscal. Es posible que se pregunte: «¿Qué es una LLC?» o «¿Cuál es la diferencia entre una cooperativa y una organización sin ánimo de lucro?». Esas preguntas son naturales, y estamos aquí para ayudarle. Para darle una idea más clara de cómo funciona cada tipo de empresa, vamos a repasar las posibilidades. En este artículo hablaremos de las diferentes formas en las que puede organizar su negocio fijándonos específicamente en la responsabilidad, los impuestos y el tipo de flexibilidad que tendrá para operar. En este artículo utilizaremos múltiples frases y términos que son específicos de cómo funcionan los negocios en Estados Unidos. Por eso incluiremos una sección llamada «Términos y definiciones empresariales importantes». Si lee una frase que no ha oído antes, esperamos tener la definición en esa sección. En esta guía, responderemos a las siguientes preguntas:

¿Cuáles son los diferentes tipos de estructuras empresariales en Estados Unidos?

A la hora de abrir un negocio en EE.UU. como inmigrante, elegir la estructura de propiedad adecuada es clave. El tipo de negocio que abra desempeña un papel en esta decisión, y las diferentes estructuras ofrecen diversas ventajas. Si va a abrir un restaurante, un servicio de limpieza o incluso una pequeña empresa de construcción, tendrá que decidir entre una empresa unipersonal, una LLC u otra estructura empresarial. Para quienes buscan una mayor protección de la responsabilidad o planificar un crecimiento futuro, una LLC es una opción popular. Ofrece protección de los activos personales y flexibilidad en la forma de gestionar el negocio. Para empresas más grandes, como la apertura de una cadena de tiendas de comestibles o startups tecnológicas, constituirse como una corporación S o incluso una corporación C puede ayudarle a atraer inversores y hacer crecer el negocio a largo plazo. Cada tipo de negocio tiene sus ventajas, y la mejor elección depende de sus objetivos, el tamaño de la operación y cuánto riesgo está dispuesto a asumir. A continuación, nos sumergiremos en los detalles de cada modelo de negocio.

¿Qué es una empresa unipersonal?

Una empresa un ipersonal es la forma más sencilla de crear un negocio. En esta estructura, una sola persona es plenamente responsable de todos los beneficios y deudas. Si desea dirigir un negocio por su cuenta, tal vez desde casa sin un escaparate, una empresa unipersonal le ofrece un control total. Sin embargo, tenga en cuenta que esta estructura no separa sus activos personales de los activos de su empresa, lo que puede crear problemas a medida que su negocio crece y aumentan las responsabilidades. Al principio, puede tener gastos como impuestos de autoempleo, alquiler de equipos, espacio de oficina y pagos por servicios profesionales como asesoramiento jurídico o marketing. Algunos ejemplos habituales de empresas unipersonales son los diseñadores gráficos autónomos, los entrenadores personales, los paisajistas y las amas de casa. Pero ciertas profesiones que requieren licencias, como los médicos o los abogados, no pueden operar como empresas unipersonales. Crear una empresa unipersonal es bastante sencillo. No hay mucho papeleo ya que no tiene socios o miembros del consejo y no siempre necesita presentar documentos comerciales oficiales. Sin embargo, tendrá que informar de cuánto dinero ha ganado al gobierno en sus declaraciones de impuestos. Por lo tanto, aunque no tenga que establecer una LLC o corporación separada antes de empezar a hacer negocios, seguirá estando en buena situación financiera con el gobierno siempre que informe y pague sus impuestos con exactitud. Al declarar impuestos, su negocio y sus finanzas personales se consideran una sola entidad. Declarará los ingresos y gastos de su negocio en su declaración de impuestos personal, normalmente utilizando el formulario 1040 junto con el Anexo C. A continuación, utilizará el Anexo SE para determinar su impuesto de autoempleo, que cubre las contribuciones a la Seguridad Social y a Medicare. Cerrar una empresa unipersonal es tan sencillo como iniciarla. Por ejemplo, si tiene un negocio de diseño gráfico y decide cerrarlo, sólo tiene que dejar de operar y hacer publicidad. Muchas empresas conocidas empezaron como empresas unipersonales antes de convertirse en negocios multimillonarios. Por ejemplo, Apple empezó como una pequeña operación antes de convertirse en una sociedad anónima.

¿Qué es una sociedad colectiva?

Una sociedad colectiva es un negocio en el que dos o más personas comparten la propiedad y la responsabilidad. Cada socio contribuye de diferentes maneras, como con dinero, propiedades, habilidades o mano de obra. A cambio, los socios comparten los beneficios y las pérdidas del negocio. Cuando se establece una sociedad colectiva, es inteligente crear un acuerdo legal de asociación. Este acuerdo describe cómo se tomarán las decisiones, cómo se dividirán los beneficios, cómo se resolverán las disputas y cómo se gestionarán los cambios en la propiedad o se pondrá fin a la asociación en caso necesario. Para formar cualquier tipo de asociación, tendrá que registrar su negocio en su estado, normalmente a través de la oficina del Secretario de Estado. Después de registrarse, tendrá que obtener todas las licencias y permisos empresariales necesarios, que son diferentes dependiendo de su industria, ciudad y estado. Cuando se trata de impuestos, las sociedades también deben registrarse a nivel nacional en el Servicio de Impuestos Internos (IRS). Una sociedad colectiva debe presentar una declaración informativa anual para declarar sus ingresos, deducciones, beneficios y pérdidas, pero la sociedad colectiva no paga impuestos sobre la renta por sí misma, sino que los beneficios y las pérdidas pasan a los socios, que los declaran en sus declaraciones de impuestos personales. Esto incluye el impuesto sobre la renta y el impuesto de autoempleo. Los socios deben recibir un Anexo K-1 (Formulario 1065) del IRS para informar de su parte de los ingresos de la sociedad. Ahora, vamos a discutir brevemente algunos tipos específicos de sociedades colectivas.

Sociedad colectiva

En una sociedad colectiva, los beneficios, los pasivos y las responsabilidades de gestión se dividen a partes iguales entre los socios. Si decide un reparto desigual, deberá documentarlo en el contrato de sociedad.

Sociedad comanditaria

En una sociedad comanditaria, algunos socios tienen un papel más activo en la gestión del negocio, mientras que otros son más como inversores. Los socios que participan activamente comparten las decisiones cotidianas, mientras que los socios comanditarios suelen tener un papel menor y sólo son responsables del negocio hasta la cantidad de dinero que invirtieron. La principal ventaja para los socios comanditarios es que sólo son responsables de cubrir la cantidad de dinero que acordaron invertir. Por lo tanto, si el negocio se endeuda o se enfrenta a problemas legales, no perderán más de lo que pusieron.

Empresa conjunta

Una empresa conjunta es similar a una sociedad general, pero se crea para un proyecto o periodo de tiempo específico. Las empresas conjuntas suelen utilizarse para negocios puntuales, como el desarrollo de una propiedad inmobiliaria o la finalización de un proyecto de construcción específico.

Sociedad de responsabilidad limitada

Una Sociedad de Responsabilidad Limitada (SRL) es una estructura empresarial popular para bufetes de abogados, consultas médicas y otros grupos de profesionales licenciados. Permite a los profesionales trabajar juntos y compartir recursos sin arriesgar sus finanzas personales. En una LLP, los socios sólo son responsables de las deudas o daños causados por sus propias acciones, o por la cantidad de dinero que hayan invertido en el negocio. Esto significa que no son responsables personalmente de los errores o deudas de otros socios.

¿Qué es una Sociedad de Responsabilidad Limitada?

Una Sociedad de Responsabilidad Limitada (SRL) es un tipo de empresa en EE.UU. que ayuda a proteger el patrimonio personal de sus propietarios. Si la empresa es demandada o debe dinero, las finanzas personales de los propietarios, como su cuenta bancaria o su casa, suelen estar a salvo de que se las lleven para pagar las deudas de la empresa. Una LLC es como una mezcla entre una sociedad anónima y una sociedad colectiva o un propietario único. Al igual que una corporación, los propietarios, que se denominan «miembros», no son personalmente responsables de las deudas de la empresa. Sin embargo, a diferencia de las sociedades anónimas, las LLC pueden transferir los ingresos de la empresa directamente a los propietarios, que pagan los impuestos sobre ellos personalmente, de forma similar a como funcionan las sociedades colectivas. Una LLC es una estructura empresarial regulada por la legislación estatal, y cada estado tiene sus propias normas. En la mayoría de los estados, no hay muchas restricciones sobre quién puede ser miembro. Esto significa que tanto los particulares como las sociedades y otras LLC pueden ser miembros. Tampoco hay límite en el número de miembros que puede tener una LLC. Además, muchos estados permiten las LLC con un solo propietario, lo que se denomina LLC de un solo miembro.

¿Qué es una corporación subcapítulo C?

Una «corporación C», o «C corp», se refiere al Subcapítulo C del Código de Rentas Internas, que describe las normas fiscales para este tipo de estructura empresarial. Las corporaciones C están legalmente separadas de sus propietarios. Pueden obtener beneficios, pagar impuestos y ser consideradas responsables de sus actos. Una de las mayores ventajas de una C corp es que ofrece una fuerte protección a sus propietarios frente a la responsabilidad personal. Sin embargo, crear y gestionar una corporación C puede resultar más caro y complejo en comparación con otras estructuras empresariales. Las corporaciones C deben mantener registros detallados y seguir normas operativas específicas, como tener un consejo de administración y celebrar reuniones anuales. A diferencia de los propietarios únicos, las sociedades colectivas y las LLC, las corporaciones C pagan el impuesto sobre la renta sobre sus beneficios. A veces, los beneficios se gravan dos veces. La primera vez es cuando la empresa obtiene ingresos y de nuevo cuando los accionistas pagan impuestos sobre los dividendos que reciben personalmente. Las corporaciones C pueden seguir funcionando incluso si un propietario vende sus acciones o abandona la empresa. También tienen una ventaja a la hora de recaudar dinero porque pueden vender acciones, lo que resulta útil para atraer a inversores y empleados.

¿Qué es una corporación del subcapítulo S?

Esta estructura empresarial, conocida como «corporación S» o «S corp», hace referencia al Subcapítulo S del Código de Rentas Internas. Una corporación S es un tipo especial de corporación diseñada para evitar la doble imposición a la que se enfrentan las corporaciones C regulares. Con las corporaciones S, los beneficios y algunas pérdidas pasan directamente a la renta personal de los propietarios sin ser gravados a nivel corporativo. El tratamiento fiscal de las corporaciones S es diferente en cada estado. La mayoría de los estados las reconocen de la misma manera que lo hace el gobierno federal. Sin embargo, algunos estados gravan a las S corps sobre los beneficios por encima de una determinada cantidad, mientras que otros no reconocen en absoluto a las S corps y las tratan como corporaciones C. Para obtener el estatus de S corp, las empresas deben presentar una solicitud ante el IRS, que es un proceso diferente al de registrarse en el estado. Las S corps tienen reglas específicas para calificar. En primer lugar, la corporación debe estar ubicada y funcionar en EE.UU. No puede tener más de 100 accionistas y sólo puede emitir un tipo de acciones. Además, la propiedad está limitada a ciudadanos estadounidenses, residentes en EE.UU., ciertos fideicomisos y patrimonios. Las S corps ofrecen algunas ventajas fiscales, pero aún así tienen que seguir las mismas normas formales que otras corporaciones. Esto significa que tienen que presentar documentos importantes y mantener registros precisos, al igual que las corporaciones C. Al igual que las corporaciones C, las S corps tienen una existencia independiente de sus accionistas. Esto significa que si un accionista abandona o vende sus acciones, la S corp puede seguir funcionando sin interrupción.

¿Qué es una corporación sin ánimo de lucro?

Lascorporaciones sin ánimo de lucro se crean para llevar a cabo actividades benéficas, educativas, religiosas, literarias o científicas. Dado que su trabajo beneficia al público, pueden optar a la exención de impuestos, lo que significa que no tienen que pagar impuestos estatales o federales sobre la renta por los beneficios que obtengan. Para recibir esta exención de impuestos, las organizaciones sin ánimo de lucro tienen que presentar una declaración ante el IRS, un proceso independiente del registro estatal. Las organizaciones sin ánimo de lucro deben seguir normas similares a las de las corporaciones C normales, como tener una estructura formal, requisitos de presentación de declaraciones y cumplir las normativas estatales y federales. También tienen regulaciones especiales sobre cómo manejan los beneficios. Por ejemplo, no pueden distribuir beneficios entre sus miembros ni apoyar campañas políticas. Es posible que oiga referirse a las organizaciones sin ánimo de lucro como corporaciones 501(c)(3). Este nombre proviene de la sección del Código de Rentas Internas que comúnmente proporciona el estatus de exención de impuestos.

¿Qué es una cooperativa (Co-op)?

Una cooperativa, que a menudo se denomina «co-op», es una empresa que es propiedad de sus clientes y está gestionada por ellos. En una cooperativa, todos los propietarios y operadores son también usuarios de los productos o servicios que proporciona. Lo que hace únicas a las cooperativas es que su principal objetivo es beneficiar a los miembros y a la comunidad, en lugar de limitarse a obtener beneficios. Aunque necesitan generar ingresos para mantenerse operativas, las cooperativas suelen reinvertir sus beneficios en la empresa en lugar de distribuirlos entre los propietarios o accionistas. Aunque casi cualquier organización puede ser propiedad de una cooperativa, existen unos cuantos tipos principales de cooperativas. Por ejemplo, las cooperativas agrícolas reúnen a agricultores y otros profesionales de la agricultura que ponen en común sus recursos para comprar suministros a granel como fertilizantes, semillas y combustible. Los artistas y artesanos también crean cooperativas para compartir el espacio de sus estudios, comprar suministros a granel y distribuir sus creaciones utilizando un espacio comercial compartido. Las cooperativas de tiendas de alimentación funcionan como tiendas de comestibles que ofrecen precios especiales a sus miembros y proporcionan a las comunidades acceso a una amplia variedad de productos de alta calidad a un coste menor. Estos son sólo algunos tipos de cooperativas comunes, y si cree que su negocio podría ser una buena cooperativa, es inteligente hablar con un profesional.

¿Cuáles son los aspectos importantes a tener en cuenta a la hora de elegir un tipo de negocio?

Cuando intente elegir una estructura empresarial, es posible que primero piense en los pros y los contras. Por ejemplo, puede que se esté preguntando qué modelo de negocio requiere menos papeleo para empezar. O puede que se esté preguntando qué estructura empresarial le permitirá recaudar dinero de su comunidad. Así pues, repasemos las consideraciones comunes que la mayoría de la gente hace cuando intenta elegir una estructura empresarial.

Impuestos

A la hora de elegir una estructura empresarial, es importante comprender cómo afectarán los impuestos a sus finanzas. Los propietarios únicos, las asociaciones y los propietarios de corporaciones S declaran los ingresos del negocio como ingresos personales, lo que a veces puede reducir los impuestos pero también significa pagar impuestos de autoempleo. Las corporaciones C tributan por separado de sus propietarios, pero sus beneficios se gravan dos veces, una a nivel empresarial y otra cuando se pagan dividendos al propietario. La elección de la estructura empresarial afecta a su responsabilidad fiscal general, por lo que es importante pensar en los impuestos federales y estatales antes de decidirse. Aunque ya hemos repasado parte de la información fiscal, a continuación utilizaremos una tabla para mostrar una idea más clara de las expectativas fiscales exactas para cada estructura empresarial que hemos cubierto.

Responsabilidad

«Responsabilidad» se refiere a las responsabilidades legales por deudas u obligaciones, lo que significa que una persona o empresa puede tener que hacer frente a compromisos financieros cuando vencen los pagos o surgen obligaciones. Las diferentes estructuras empresariales ofrecen diversos niveles de protección de la responsabilidad personal. Por ejemplo, los propietarios únicos y las sociedades colectivas suelen tener una responsabilidad personal ilimitada, lo que significa que los bienes personales de los propietarios, como casas o cuentas bancarias, pueden estar en riesgo si la empresa se enfrenta a problemas legales o deudas. Por el contrario, las LLC, las corporaciones C y las corporaciones S ofrecen diferentes grados de protección de responsabilidad limitada. Esto significa que los propietarios no suelen ser personalmente responsables de las deudas u obligaciones legales de la empresa. Si la empresa es demandada o contrae deudas, sólo corren peligro los activos propiedad de la empresa. Las cooperativas ofrecen responsabilidad limitada, lo que significa que los activos personales de los socios están protegidos de las deudas de la cooperativa. Si surgen problemas financieros, se puede pedir a los miembros que aporten fondos adicionales, pero no están legalmente obligados a hacerlo. Las organizaciones sin ánimo de lucro también ofrecen responsabilidad limitada, lo que mantiene los activos personales a salvo de las deudas de la organización. Dependen de donaciones y subvenciones, y aunque los miembros de la junta directiva pueden buscar apoyo adicional en tiempos difíciles, no existe obligación legal de que nadie preste ayuda extra.

Complejidad frente a flexibilidad

Las diferentes estructuras empresariales pueden hacerle la vida más complicada o más sencilla, pero a veces los negocios más complejos tienen sus ventajas. Cada modelo de negocio ofrece pros y contras. Las sociedades unipersonales son las más fáciles de gestionar porque tienen un papeleo mínimo, pero conllevan una responsabilidad personal ilimitada, lo que pone en riesgo sus activos. Las sociedades colectivas le permiten compartir responsabilidades y añadir estructura, pero pueden implicar acuerdos complejos y una toma de decisiones compartida. Las sociedades anónimas tienen más formalidades, como reuniones anuales periódicas obligatorias que deben registrarse. Pero, también proporcionan beneficios fiscales y protecciones legales que pueden ser muy beneficiosas para los propietarios de negocios. Las LLC proporcionan flexibilidad y protegen a los propietarios de la responsabilidad personal, pero también requieren la presentación de un informe anual y el pago de tasas para mantenerse en regla con el estado.

Registro

Los requisitos de registro difieren con cada estructura empresarial. Por ejemplo, las empresas unipersonales normalmente sólo necesitan una licencia comercial, mientras que las sociedades colectivas pueden requerir un acuerdo de asociación y un registro estatal. Las corporaciones S deben presentar artículos de incorporación, lo que implica más papeleo y tasas. Las organizaciones sin ánimo de lucro, por otro lado, tienen un proceso largo y tasas específicas para registrarse en el IRS.

Propiedad y control

Cada estructura empresarial varía en el control sobre las operaciones y la distribución de beneficios. Las sociedades unipersonales dan más libertad al propietario, permitiéndole tomar decisiones rápidas sin necesidad de aprobaciones. Sin embargo, esta autonomía conlleva una responsabilidad total, que puede resultar estresante en tiempos difíciles. Las sociedades colectivas ofrecen una propiedad compartida, combinando las fortalezas de los socios pero exigiendo un acuerdo sobre las decisiones. Este trabajo en equipo puede suscitar nuevas ideas, pero los desacuerdos pueden complicar las cosas. Las LLC ofrecen un término medio, permitiendo a los socios mantener el control al tiempo que limitan la responsabilidad personal. Cuando se trata de corporaciones C o S, los propietarios serían considerados tanto accionistas como, posiblemente, miembros del consejo de administración. Aunque la persona que inicia la corporación puede ser el propietario, las operaciones diarias y las decisiones importantes pueden seguir estando influidas por la estructura de gobierno de la junta, lo que puede limitar su capacidad para tomar decisiones de forma independiente.

Necesidades de inversión

Crear una empresa suele implicar sopesar cuidadosamente sus opciones de financiación, sobre todo si necesita dinero de inversores o si desea vender acciones en algún momento. Las empresas unipersonales y las sociedades colectivas suelen depender de los recursos personales del propietario para empezar y crecer. Como estos negocios suelen ser pequeños al principio, no atraen inversiones externas significativas, por lo que la financiación puede ser un reto. Si busca inversiones más sustanciales, quizá sea prudente considerar estructuras como las LLC o las sociedades anónimas. Estas opciones permiten una mayor flexibilidad a la hora de reunir capital, ya que pueden atraer inversores externos con más facilidad. Esto se debe a que, con una LLC o una corporación, los inversores sólo pueden perder lo que han invertido en el negocio. Su dinero y sus pertenencias personales están a salvo, lo que les hace sentirse más cómodos invirtiendo fondos en una empresa. Las corporaciones C pueden atraer grandes inversiones porque emiten acciones, pero se enfrentan a una doble imposición sobre los beneficios. Las corporaciones S también emiten acciones pero evitan la doble imposición, permitiendo que los beneficios y las pérdidas pasen a las declaraciones de impuestos personales de los accionistas. Las organizaciones sin ánimo de lucro pueden conseguir subvenciones y donaciones sin pagar el impuesto federal sobre la renta, mientras que las cooperativas se centran en los beneficios de sus miembros y les permiten invertir en la empresa de forma colectiva.

Términos y definiciones empresariales importantes

A medida que investigue sobre las diferentes estructuras empresariales, probablemente verá algunas palabras y frases que quizá no conozca.

¿Qué son los impuestos de autoempleo?

El impuestode auto empleo es un impuesto que pagan las personas que trabajan por cuenta propia para cubrir la Seguridad Social y Medicare. A diferencia de los empleados regulares, a los que su empleador les descuenta estos impuestos de sus nóminas, los autónomos pagan ellos mismos el importe íntegro. Esto es importante porque garantiza que los autónomos contribuyan a los programas de seguridad social del mismo modo que lo hacen los empleados de las grandes empresas. Al pagar el impuesto de autónomos, aseguran su derecho a futuras prestaciones, como la jubilación y la cobertura sanitaria.

¿Qué son los inversores?

Losinversores son personas o grupos que proporcionan dinero a las empresas a cambio de un posible rendimiento de su inversión. Ayudan a las empresas a crecer ofreciéndoles financiación que puede utilizarse para diversas necesidades, como el lanzamiento de productos o la ampliación de las operaciones. Al invertir, asumen cierto riesgo pero también tienen la oportunidad de obtener beneficios a medida que la empresa tenga éxito.

¿Qué son las acciones?

Lasacciones son un tipo de activo financiero que representa una pequeña parte de la propiedad de una empresa. Cuando una empresa quiere conseguir dinero para expandirse o invertir, puede vender acciones a través de un proceso llamado oferta pública inicial, u OPI. Tras la OPI, los inversores que compraron acciones pueden revenderlas en el mercado bursátil, donde el precio de cada acción puede subir o bajar. Estos cambios en los precios de las acciones suelen basarse en lo que la gente espera que sean los beneficios futuros de la empresa.

¿Qué son los dividendos?

Losdividendos son pagos realizados por una empresa a sus accionistas como parte de los beneficios de la empresa. Cuando una empresa gana dinero, puede optar por devolver parte de ese dinero a las personas que poseen sus acciones, normalmente en forma de efectivo o acciones adicionales.

¿Quiénes son los accionistas?

Un accionista es una persona u organización que posee al menos una acción de las acciones de una empresa. Esta propiedad significa que tienen derecho a una parte de los beneficios de la empresa y pueden tener voz en decisiones importantes, como la elección del consejo de administración o la aprobación de cambios importantes en la empresa.

¿Qué es un consejo de administración?

Toda empresa pública debe tener un consejo de administración, y muchas empresas privadas y organizaciones sin ánimo de lucro también lo tienen. Un consejo de administración es un grupo elegido por los accionistas para guiar a la empresa, supervisar la gestión y proteger los intereses de los accionistas.

¿Qué es la tributación canalizada?

Latributación canalizada significa que los beneficios de una empresa van directamente a la declaración de la renta personal del propietario, por lo que la propia empresa no paga impuestos sobre la renta. El propietario sólo declara los beneficios del negocio en sus propios impuestos y paga una vez, evitando la doble imposición con la que tienen que lidiar algunas corporaciones. Esto simplifica las cosas para el propietario y evita impuestos adicionales.

¿Qué es el capital?

Capital es un término que se refiere a cualquier cosa valiosa que pueda ayudar a una empresa o a una persona a ganar dinero. Esto incluye cosas como edificios y equipos, ideas protegidas por patentes o el propio dinero. Aunque el dinero en efectivo se considera capital, normalmente se refiere al dinero que se está utilizando activamente para inversiones o para dirigir un negocio.

¿Qué es un dividendo de mecenazgo?

Un dividendo de patrocinio es un pago monetario que se da a los miembros de una cooperativa en función de cuánto utilizan sus servicios o compran sus productos. En lugar de pagarse en función de la posesión de acciones, estos dividendos recompensan a los miembros por su participación, de modo que cuanto más participe un miembro, mayor será su pago.

¿Qué es una declaración informativa?

Una declaración informativa es un documento fiscal que se utiliza para declarar ciertos tipos de ingresos y transacciones a Hacienda sin tener que enviar dinero. Por lo tanto, si es propietario de un negocio y tiene empleados, probablemente tendrá que presentar declaraciones informativas, como los formularios W-2 para los empleados y los formularios 1099 para los contratistas independientes, para informar tanto a Hacienda como a los beneficiarios sobre los ingresos obtenidos.

¿Qué son las deducciones fiscales?

Lasdeducciones fiscales son gastos que las empresas y los empresarios pueden restar de sus ingresos totales para calcular cuántos impuestos deben. Al reducir sus ingresos imponibles, estas deducciones pueden ayudar a reducir su factura fiscal total. Algunos ejemplos comunes son los gastos de material de oficina, viajes de negocios y gastos de oficina en casa. Al aprovechar estas deducciones, los empresarios pueden pagar menos impuestos y quedarse con una mayor parte de sus beneficios.

¿Qué es la doble imposición?

Ladoble imposición se refiere a la situación en la que los mismos ingresos se gravan dos veces. En el caso de las empresas, esto sucede a menudo con las sociedades anónimas. Cuando una corporación obtiene beneficios, paga impuestos sobre esos beneficios a nivel corporativo. Luego, cuando esos beneficios se distribuyen a los accionistas en forma de dividendos, los accionistas también pagan impuestos sobre esos ingresos en sus declaraciones de impuestos personales. Esto significa que el mismo dinero se grava primero a nivel corporativo y de nuevo a nivel individual, lo que da lugar a una doble imposición.

Conclusión

Crear una empresa en Estados Unidos puede ser una aventura apasionante para los inmigrantes, pero también conlleva su propio conjunto de retos. Elegir la estructura empresarial adecuada es un paso crucial que puede dar forma a su viaje empresarial y mantenerle a salvo. Tanto si está considerando una empresa unipersonal, una sociedad colectiva, una LLC o una sociedad anónima, es importante que comprenda las implicaciones de cada opción. Cada estructura empresarial ofrece ventajas y requisitos distintos, desde la protección de la responsabilidad hasta las implicaciones fiscales. Una de las cosas más inteligentes que puede hacer es consultar con profesionales, como asesores empresariales o abogados, que pueden proporcionarle valiosas ideas para su situación específica. Una elección bien informada le ayudará a establecer una base sólida para su negocio, asegurándose de que cumple los requisitos legales y se prepara para el éxito. Aunque aquí hemos tratado brevemente el tema de los impuestos, en nuestro próximo artículo trataremos con más profundidad el cumplimiento de las leyes fiscales estadounidenses como inmigrante y empresario. Desglosaremos las distintas obligaciones fiscales que debe conocer, incluidos los impuestos federales y estatales, el impuesto sobre las ventas y el impuesto sobre el trabajo por cuenta propia. Además, le daremos consejos sobre cómo mantener los registros fiscales adecuados y cómo prepararse para la declaración anual de impuestos, ayudándole a navegar por las complejidades del sistema fiscal estadounidense.

Autor: Aaron Randolph | LinkedIn